Financieringsbehoefte

Op grond van de Wet financiering decentrale overheden (Wet Fido) is de gemeente verplicht overtollige financiële middelen aan te houden in de schatkist van het Rijk. Dit wordt schatkistbankieren genoemd. Het doel hiervan is een veilig beheer van publieke middelen en een bijdrage aan het beperken van de overheidsschuld. De gemeente houdt alleen middelen die nodig zijn voor de dagelijkse betalingen op haar bankrekeningen. Overtollige middelen worden aangehouden bij het Ministerie van Financiën.
Voor schatkistbankieren geldt een drempelbedrag. Gemeenten mogen een beperkt bedrag buiten de schatkist aanhouden. Voor gemeenten met een begrotingstotaal tot € 500 miljoen bedraagt deze drempel 2% van het begrotingstotaal, met een minimum van € 1 miljoen. Het gemiddelde bedrag dat gedurende een kwartaal buiten de schatkist wordt aangehouden, mag deze drempel niet overschrijden.

Langlopende leningen hebben een looptijd van één jaar of langer en worden ingezet voor de financiering van gemeentelijke investeringen.

In onderstaande tabel is de ontwikkeling van de leningenportefeuille weergegeven. Hierin zijn de uitstaande schuld, de geplande aflossingen en de bijbehorende rentelasten opgenomen. De gemeente stuurt op een evenwichtige opbouw van de leningenportefeuille, waarbij de financieringsbehoefte wordt afgestemd op de investeringsplanning en de kaders van de Wet financiering decentrale overheden (Wet Fido).